国伦精品一二区AV极品美女天堂|精品 一区二区丝袜亚洲狼人综合|亚洲无码中字幕亚洲视频在线一区|2021国产99亚洲欧美一级黄片|98国产视频91免费在线看|亚洲免费黄片亚洲无码区不卡|综合在线第一区欧美在线色视频|色婷婷AV久岛国啪啪一区

信息詳情
首頁 → 行業(yè)法規(guī) → 信息詳情
從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機構(gòu)資格確認的規(guī)定
發(fā)布時間:2005-07-14點擊次數(shù):4788

國家國有資產(chǎn)管理局關(guān)于

從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機構(gòu)資格確認的規(guī)定

1993年3月20日  國資辦發(fā)[1993]12號

 

    第一條 為了適應(yīng)證券市場發(fā)展的需要,加強對從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機構(gòu)的管理,根據(jù)國務(wù)院第91號令《國有資產(chǎn)評估管理辦法》及國務(wù)院《關(guān)于進一步加強證券市場宏觀管理的通知》(國發(fā)〔1992〕68號)的規(guī)定,特制定本辦法。

  第二條 本辦法所說的證券業(yè)務(wù),是指對股票公開發(fā)行、上市交易的企業(yè)資產(chǎn)進行評估和開展與證券業(yè)務(wù)有關(guān)的資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)。

  第三條 申請從事證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估的機構(gòu)必須具備以下基本條件:

  1、必須是已取得省級以上國有資產(chǎn)管理部門(或受托的計劃單列市國有資產(chǎn)管理部門)授予正式資產(chǎn)評估資格的評估機構(gòu)。兼營評估業(yè)務(wù)的機構(gòu)必須設(shè)有獨立的資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)部門。

  2、在具有正式資格的資產(chǎn)評估機構(gòu)中,必須是業(yè)務(wù)水平高、職業(yè)道德好、社會信譽高并擁有豐富評估經(jīng)驗的機構(gòu),以往沒有發(fā)生過明顯工作失誤或違反職業(yè)道德的行為。

  3、評估機構(gòu)中的專職人員不得少于10人,其中職齡人員(非離退休人員)不得少于5人。專職人員超過17人的評估機構(gòu),其中職齡人員所占比例不少于三分之一。

  4、評估機構(gòu)中的專職人員必須具有較高的資產(chǎn)評估水平、經(jīng)驗和技能,并具有較豐富的證券業(yè)務(wù)及相關(guān)金融、法律、經(jīng)濟方面的知識,其中骨干人員參加過股份制改造的資產(chǎn)評估工作。

  5、評估機構(gòu)的實有資本金不得少于30萬元人民幣,風險準備金不得少于5萬元人民幣,自取得從事證券業(yè)務(wù)資格之年起,每年從業(yè)務(wù)收入中計提不少于4%的風險準備金。

  第四條 申請從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機構(gòu),需呈報以下資料:

  1、資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)許可證申請表;

  2、資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)專業(yè)人員持有股票情況呈報表;

  3、能夠代表該機構(gòu)水平的資產(chǎn)評估報告書二份;

  4、實有資本金和風險準備金情況證明文件;

  5、資產(chǎn)評估機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)遵守職業(yè)道德和工作紀律的保證書;

  6、國家國有資產(chǎn)管理局與中國證券監(jiān)督管理委員會認為需要了解的其他有關(guān)材料。

  第五條 申請從事證券業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機構(gòu)持本辦法第四條所列資料一式二份;首先向所在省、自治區(qū)、直轄市(或受托的計劃單列市)的國有資產(chǎn)管理部門提出申請,經(jīng)審查同意并簽章后,上報國家國有資產(chǎn)管理局進行審核。中央所屬欲從事證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估的機構(gòu)直接向國家國有資產(chǎn)管理局申請,并由國家國有資產(chǎn)管理局進行審核。審核工作按照公平、公開的原則進行。

  國家國有資產(chǎn)管理局審核同意后會同證監(jiān)會對申請機構(gòu)的證券評估資格進行聯(lián)合確認,并由國家國有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會聯(lián)合頒發(fā)證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估許可證,同時向社會公告。

  第六條 境外及外國的資產(chǎn)評估機構(gòu),欲在中國境內(nèi)從事證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估或為協(xié)助境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行、交易證券而對境內(nèi)企業(yè)進行資產(chǎn)評估的,需先向國家國有資產(chǎn)管理局提出申請,提交該評估機構(gòu)主要情況的資料,由國家國有資產(chǎn)管理局進行審核,同意后會同證監(jiān)會確認。經(jīng)確認后,方可接受委托,從事證券業(yè)項目的資產(chǎn)評估。

  第七條 獲得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估許可證的國內(nèi)資產(chǎn)評估機構(gòu)(包括中外合資評估機構(gòu)),每個會計年度結(jié)束后90日內(nèi),需向國家國有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會報送其上個年度從事證券業(yè)務(wù)情況、專業(yè)人員培訓(xùn)情況、國有資產(chǎn)管理部門年檢結(jié)論以及資產(chǎn)評估機構(gòu)變化的其它有關(guān)資料,由國家國有資產(chǎn)管理局會同證監(jiān)會重新確認其證券業(yè)評估資格。

  第八條 股票公開發(fā)行與上市交易的企業(yè),有權(quán)自行選擇已取得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估許可證的機構(gòu)進行評估,任何部門不得進行干預(yù)。

    沒有取得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估許可證的專業(yè)資產(chǎn)評估機構(gòu)和兼營資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)的其它機構(gòu),不得從事證券業(yè)資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)。

    對同一股票公開發(fā)行、上市交易的企業(yè),其財務(wù)審計與資產(chǎn)評估工作不得由同一機構(gòu)承擔,以利于股票發(fā)行的公正性。

  第九條 取得證券業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估許可證的評估機構(gòu),必須嚴格執(zhí)行有關(guān)證券和證券市場、資產(chǎn)評估方面的法律、法規(guī)、業(yè)務(wù)準則。在該機構(gòu)執(zhí)業(yè)的專業(yè)人員每年必須接受不少于一周的專業(yè)培訓(xùn)。

  第十條 資產(chǎn)評估機構(gòu)在從事證券業(yè)務(wù)時,必須接受國家國有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會的監(jiān)督。資產(chǎn)評估機構(gòu)及其人員在執(zhí)行上述業(yè)務(wù)時出現(xiàn)重大疏漏、嚴重誤導(dǎo)、弄虛作假及其它違反職業(yè)道德、工作紀律和證券市場有關(guān)法規(guī)的行為時,證監(jiān)會可建議國家國有資產(chǎn)管理局予以處罰,情節(jié)嚴重的可由審定方吊銷其資產(chǎn)評估資格許可證,直至追究經(jīng)濟和法律責任。

  第十一條 本辦法由國家國有資產(chǎn)管理局和證監(jiān)會負責解釋。

  第十二條 本規(guī)定自發(fā)布之日起執(zhí)行。

版權(quán)所有:江蘇仁禾中衡咨詢集團    Copyringht © www.peanutbutterpushups.com    郵箱:jsrhzh@163.com
您是第34041620位訪問者